קופות-גמל

 קופות גמל

אולי יעניין אותך עוד:
פיננסים:
רוצים לדעת עוד?
אנא מלאו את הפרטים ונחזור אליכם


  •  
    קופת גמל היא הסדר השקעה, המשמש לרוב למטרות חסכון עם הטבות מס משמעותיות. בישראל, קופות גמל הן אחד מהסדרי ההשקעה הנפוצים והחשובים ביותר. בין היתר, קרנות פנסיה, ביטוח מנהלים וקרנות השתלמות הן סוגים של קופות גמל. 
    קופת גמל הינה אפיק חיסכון לטווח ארוך הזוכה להטבות מס מהמדינה. הקופה מתנהלת כחיסכון לטווח ארוך ומאפשרת השקעה במגוון מסלולי השקעה: מסלול עם חשיפה גבוהה למניות, מסלול עם חשיפה לאגרות חוב צמודות מדד, מסלול ללא מניות, מסלול סולידי שקלי ועוד. ניתן לפצל את הכסף בין מסלולי השקעה שונים וכן עמית רשאי לבחור להעביר את ניהול קופת הגמל שבבעלותו לחברה מנהלת אחרת בכל עת שיבחר, וזאת מבלי למשוך את הכספים או להפסיק את ניהולם ותוך כדי שמירה על הוותק קיים.
     
    השימוש הנפוץ ביותר בקופות גמל הוא לחיסכון קיצבתי לפרישה אך בשנים האחרונות הורחבו השימושים בהן, לצורך ניהול השקעות של כסף פנוי לכל טווח השקעה. למשל: החל מנובמבר 2016 ניתן לחסוך בקופת גמל להשקעה, כאשר ניתן למשוך את הכספים ממנה בכל גיל ולאו דווקא בגיל פרישה. תכנית "חיסכון לכל ילד" אשר סגורה עד הגיעו של הילד לגיל 18 לפחות ואף קופת גמל המיועדת לאוכלוסיית הגיל השלישי (גילאי 60 ומעלה), המאפשרת חיסכון הוני ונזילות מלאה של הכספים המופקדים בקופה, בתנאי מיסוי ייחודיים עם אפשרויות מגוונות להורשה, או לקבלת הכספים כקצבה פטורה ממס.
    סכומים שנצברו בקופות הגמל לחיסכון עד שנת 2008 ניתנים למשיכה בכל מצב בגיל הפרישה בסכום חד פעמי. כספים שנצברו משנת 2008 ועד לפרישה, ניתן לקבל כקצבה חודשית.  ניתן גם להעביר את קופת גמל לקרן פנסיה או ביטוח מנהלים. במצב כזה, מקבלים חלק מהזכויות של החיסכון הפנסיוני כאשר יש מינימום של קצבה חודשית (היתרה תשולם כסכום חד פעמי), וכך בעצם הופכים את הכספים שנחסכו לפני שנת 2008 לכספים שניתן לקבל אותם בקצבה שוטפת
     
    דמי הניהול המקסימליים בקופת הגמל הם 1.05% מהצבירה ו- 4% מההפקדות.
    סדר הגודל של הכסף שמנוהל בקופות גמל כיום הוא  כ320 מיליארד שקל.
    ההפקדה לקופת גמל תלויה בסוג הקופה. בקופת גמל לתגמולים לשכירים שיעור ההפקדות למרכיב תגמולי המעביד לא יעלה על 7.5% ממשכורתו של החוסך. שיעור ההפקדות למרכיב תגמולי העובד לא יעלה על 7% ממשכורתו.  עד שיעור של 5% יפקידו המעביד והעובד סכום זהה.
    הטבות המס
    בכל סוגי קופות הגמל יש הטבות במס,  כאשר אם מדובר בחיסכון פנסיוני הלכה למעשה, הטבות המס הן המקסימליות.
    חשוב להבדיל בין שני הטבות המס הניתנות - זיכוי וניכוי. 
    זיכוי הוא  הטבת מס המפחיתה את חבות המס בשיעור (אחוז) הזיכוי שנקבע. זיכוי מפחית את המס שהיינו אמורים לשלם. שיעור הזיכוי שנקבע הוא 35% מההפקדה
    בנוסף ישנו הניכוי. הטבה זו מפחיתה את השכר החייב במס בשיעור הניכוי, כלומר השכר לצורכי מס מופחת ובהתאמה כמובן גם חבות המס מופחתת גם כאן כמובן יש תקרה.
    התקרה תלויה בשכר המבוטח של העובד - השכר שבגינו מופקדים כספים לקופת הגמל  על ידי העובד והמעסיק.
    התקרה תלויה גם בשאלה אם העמית הוא עמית מוטב או עמית לא לא. עמית מוטב נהנה מהטבות מס מוגדלות והוא מוגדר כמוטב אם הוא מפקיד בשנה סכום העולה על  16% מהשכר הממוצע במשק.
    הטבות המס ניתנות כאמור בשני מישורים - כשכיר וכעצמאי.  שכיר נהנה מהטבות מס על הפקדות לקופת גמל כאשר הפקדת המעביד בגובה 7.5% מהשכר (ועד לתקרת שכר של 4 פעמים השכר הממוצע במשק שתרד לפי 2.5 מהשכר הממוצע במשק) לא תחשב לחלק מהכנסתו של העובד החייבת במס ותוכר למעסיק כהוצאה. הפקדת העובד בשיעור של 7% מהשכר עד לתקרה חודשית (שמשתנה משנה לשנה - סדר גודל של 17.5 אלף שקל  לעמית מוטב או כ-8.8 אלף שקל לעמית שאינו מוטב) תהנה מזיכוי מס.
    עובד עצמאי ועובד שחלק מהשכר שלו ללא הטבות (שכר שאינו מובטח) יכול להפקיד בקופות גמל וליהנות מהטבת מס במעמד עצמאי, כאשר קיימת הטבת  זיכוי במס בגובה 35% מההפקדה עד תקרה, וכן הטבת מס של ניכוי עד התקרה.
     
    סוגי קופות גמל נפוצות כיום:
    • קופת גמל לתגמולים לעמיתים ולעצמאים
    • קופת גמל אישית לפיצויים
    • קופת גמל מרכזית לפיצויים
    • קרן השתלמות לשכירים
    • קרן השתלמות לעצמאים
    • קופת הגמל להשקעה
     
    בדקו כבר היום האם אתם נמצאים במסלול ובקופה האטרקטיבית ביותר היום ? האם דמי הניהול שלכם באמת נמוכים ? עשו זאת על ידי  השארת פרטים על מנת שמתכנן פיננסי בכיר יחזור אליכם על מנת לעשות לכם את הבדיקה המיטבית כבר עכשיו!
  • אנא מלאו את הפרטים: